Пояснительная записка 
 к бухгалтерской  отчетности за 2013 год.

 Общие сведения.

Общество с ограниченной ответственностью «Электротеплосеть» учреждено  общим собранием учредителей  Общества  (Протокол №1 от   02 декабря 2004 года).   Учредителями Общество являются физические лица. Учредительные документы, регламентирующие   деятельность Общества – Устав, утвержденный  общим собранием учредителей.  Уставный капитал сформирован  в размере  403,0 тыс. руб.,  доли учредителей распределены   в равном  размере и составляют по 25 %  уставного капитала. 
Сокращенное наименование – ООО «Электротеплосеть»
Юридический адрес:  431110, Республика Мордовия,  Зубово-Полянский район,  п. Зубова Поляна, ул. Советская, д. 70 а.
Почтовый адрес:     431110,  Республика Мордовия,  Зубово-Полянский район,  п. Зубова Поляна, ул. Советская, д. 70 а.
Основной регистрационный номер: 1041302005360, ИНН 1308082103, КПП 130801001.
Общество зарегистрировано  в  ИФНС №6  по Республике Мордовия  15 декабря 2004 года, производственная деятельность начата  с  13 октября  2005 года.
 Основными  видами деятельности  Общества  являются:
- передача электрической энергии;
- распределение электрической энергии;
- деятельность по обеспечению работоспособности электрических сетей;
- строительство, реконструкция и капитальный ремонт электрических сетей;
- оказание транспортных услуг автомобильным транспортом;
- другие виды деятельности, прямо не  запрещенные законодательством.
Общество  признано субъектом естественной монополии, осуществляющим  деятельность в сфере  оказания услуг по передаче электрической энергии на территории Республики Мордовия   (регистрационный номер  в Реестре  естественных монополий в топливно-энергетическом комплексе- №13.1.5.)
В отношении Общества ведется государственное регулирование  тарифов  и контроль по двум видам  деятельности:
- услуга по передаче электрической энергии;
- услуга по технологическому присоединению к сетям  электроснабжения.
Лицензии и свидетельства, выданные на осуществление основных видов деятельности:
- на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных объектов  - лицензия  № ОТ-45-00696 (13)  от  04 марта 2009 года , серия АВ №208162, выданная  Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору  со сроком действия до  04 марта 2014 года.
- на осуществление деятельности по строительству, реконструкции и капитальному ремонту электрических сетей-  свидетельство о допуске  к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства    № СРО-С-057-1308082103-00359-3 от 23 марта 2012 года, выданное  Некоммерческим партнерством «Межрегиональное  Объединение Строителей  (СРО)»   с неограниченным сроком  действия.
Численность персонала  Общества  по состоянию на 31 декабря 2012 года составляла 92 человек, по состоянию на 31 декабря 2013 года  -92 человека.
Единоличный исполнительный орган  Общества – генеральный директор  Сурдин Алексей Борисович.
Общество    не имеет дочерних и зависимых  предприятий,  обособленных подразделений.  
Согласно Федерального Закона  от 30.12.2008 года №307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» Общество не подлежит обязательному аудиту.
Общество  находится на общем режиме налогообложения, является плательщиком налога на прибыль, налога на добавленную стоимость,  транспортного налога,  страховых взносов на пенсионное и социальное страхование, налога на имущество.  По налогу на имущество  в отчетном году  Общество  пользовалось сниженной ставкой налога на имущество в размере 0,4 %   согласно  п.3 и п.4 ст.380 Налогового Кодекса РФ на  стоимость имущество, входящего в перечень согласно Постановления Правительства  РФ №504 от 30.08.2004 г.
Общество ведет закупочную деятельность в соответствии с  Федеральным Законом  от 18.07.2011 г. №223-ФЗ « О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами  юридических лиц».
На имущество Общества отсутствует  обременение.
От регулируемых    видов деятельности Обществом получены следующие результаты.

Наименование вида деятельности	2013 год	2012 год	2011 год	
Оказание услуги  по передаче электрической энергии, тыс. руб.	98 010	88 027	84 301	
Себестоимость  оказанной услуги по передаче электрической энергии, тыс. руб.	(97 986)	(87 299)	(85 120)	
Финансовый результат от оказания услуги  по передаче электрической энергии, тыс.руб.	24	728	(819)	
Оказание услуги по технологическому присоединению, тыс. руб.	78	90	81	
Себестоимость оказания услуги по технологическому присоединению,  тыс.руб.	(480)
	(574)	(506)	
Финансовый результат от оказания  услуги по технологическому присоединению, тыс. руб.	(402)	(484)	(425)	

По   услуге по технологическому присоединению   убытки  запланированные,  предусмотренные  тарифом на данный вид деятельности, утвержденным  Министерством энергетики и тарифной политики Республики Мордовия.
В состав   доходов от прочих видов деятельности  в отчетном периоде включены:
-доходы от строительной деятельности -3 347,9 тыс. руб.
- доходы от обслуживания сетей уличного освещения по договорам  с администрациями поселений – 313,8 тыс.руб.
-доходы от установки приборов учета – 303,3 тыс.руб.
-доходы от  оказания  услуг спецтехники-  163,0 тыс.руб.
1. Основные  способы бухгалтерского учета.
Бухгалтерский   и налоговый  учет   формируются   в соответствии  с Учетной политикой  Общества  на отчетный год, утвержденной приказом  №34 от 31 декабря 2012 года, подготовленной в соответствии с действующими в Российской Федерации   положениями о бухгалтерском  учете и Налогового Кодекса  Российской Федерации.
1.1 Порядок признания доходов и расходов.
1.1.1  Выручка  признается в бухгалтерском учете  при наличии  следующих условий:
 а) организация имеет право на получение этой выручки, вытекающее из конкретного договора или подтвержденное иным соответствующим образом;
б) сумма выручки может быть определена;
в) имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет увеличение экономических выгод организации. Уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет увеличение экономических выгод организации, имеется в случае, когда организация получила в оплату актив либо отсутствует неопределенность в отношении получения актива;
г) право собственности (владения, пользования и распоряжения) на продукцию (товар) перешло от организации к покупателю или работа принята заказчиком (услуга оказана);
д) расходы, которые произведены или будут произведены в связи с этой операцией, могут быть определены.
В аналогичном порядке  определяется выручка  от  поступлений от продажи основных средств и иных  активов, отличных от денежных средств, продукции, товаров,  а также проценты, полученные за предоставление  в пользование денежных средств организации.
Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, а также возмещения причиненных организации убытков - в отчетном периоде, в котором судом вынесено решение об их взыскании или они признаны должником;
Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которой срок исковой давности истек, - в отчетном периоде, в котором срок исковой давности истек;
Суммы дооценки активов - в отчетном периоде, к которому относится дата, по состоянию на которую произведена переоценка;
Иные поступления - по мере образования (выявления).
1.1.2. Расходы  в бухгалтерском  учете признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от времени фактической выплаты денежных средств (допущение временной определенности фактов хозяйственной деятельности).
1.1.3.  В налоговом учете    для признания доходов и расходов  принят  метод начисления.
1.1.4. В  соответствии Постановления  Правительства РФ  от 22.09.2008 №707 « О порядке ведения раздельного  учета доходов и расходов субъектами  естественных монополий» Общество ведет раздельный учет по  регулируемым видам деятельности.
1.2.  Управленческие  расходы.
1.2.1. Управленческие расходы  признаются   в общей их сумме  в  отчетном году  в  расходах по обычным видам деятельности.
1.3.  Основные средства и нематериальные активы.
1.3.1. К основным средствам  отнесены активы    (здания, сооружения,  машины и оборудования,  транспортные средства, и другие объекты) со сроком использования более  12 месяцев и  стоимостью   более 40 000  руб.   Объекты основных средств  отражены в учете по фактическим затратам на их приобретение  и сооружение.
1.3.2. Начисление  амортизации   производится  линейным  способом  по нормам, утвержденным   Постановлением Правительства Российской  Федерации   от 01.01.2002 г  № 1.
           1.3.3 Затраты на проведение всех видов ремонта включены в расходы по обычным видам деятельности отчетного периода. Учет затрат на ремонт основных средств осуществляется по мере осуществления ремонта. Резерв предстоящих расходов на ремонт основных средств не создавался.
            1.3.4. В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за все время эксплуатации.
            1.3.5. Доходы и потери от выбытия основных средств отражены в отчете о прибылях и убытках в составе прочих доходов и расходов.
            1.3.6. В налоговом учете  согласно положений  Налогового Кодекса  Российской Федерации   включаются  в состав расходов  отчетного  (налогового) периода расходы  на капитальные вложения в размере 30 % первоначальной стоимости основных средств, относящихся к  третьей-седьмой амортизационным группам, по остальным амортизационным группам - 10 %,  а также  30 %  расходов, которые понесены в случаях достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации, технического перевооружения, частичной ликвидации основных средств, относящихся к третьей- седьмой  амортизационным группам, по остальным амортизационным группам -10 %.      
            1.3.7.  Нематериальные активы принимаются  к учету по  фактической (первоначальной)  стоимости.
       1.3.8.  Нематериальные активы на обесценение в порядке, определенном Международными стандартами финансовой отчетности не проверяются.
       1.3.9. Срок полезного использования нематериальных активов определяется исходя из ожидаемого срока  использования актива, в течение которого предполагается получение экономической выгоды.
       1.3.10. Сумма амортизационных отчислений  определяется по нормам, рассчитанных исходя из первоначальной стоимости нематериального актива и  срока полезного использования (линейный способ).
       В бухгалтерской отчетности  стоимость нематериальных активов отражается по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации (остаточная стоимость).
1.4. Материально-производственные запасы.
       1.4.1. Материально-производственные запасы   при их постановке на учет оцениваются  в размере  фактических расходов на их приобретение без использования  счетов 15"Заготовление и приобретения материальных ценностей" и 16 "Отклонения  в  стоимости материальных ценностей".
             1.4.2. Оценку материалов при их выбытии для целей бухгалтерского и налогового  учета производятся  по  себестоимости каждой единицы.
1.5..Расходы будущих периодов
              1.5.1.Расходы, произведенные ООО «Электротеплосеть» в отчетном году, но относящиеся к следующим отчетным периодам отражены как расходы будущих периодов. Эти расходы списываются по назначению равномерно в течение периодов, к которым относятся. 
1.6.  Дебиторская и кредиторская задолженность.
1.6.1.  Сумма задолженности  покупателей и заказчиков, поставщиков и подрядчиков,  отражена в учете по фактическим  ценам, определенным исходя из договорных условий. 
1.6.2. Дебиторская и кредиторская задолженности отражаются в составе краткосрочной, если платеж по  ней  должен быть осуществлен  в течение   одного года   после отчетной даты,    при невыполнении   данного условия задолженность  отражается в составе  долгосрочной.
1.6.3. При  выявлении сомнительных дебиторской  задолженности определена   возможность создания  резерва сомнительных  долгов.  В  бухгалтерской отчетности дебиторская задолженность  отражается  за вычетом   сумм созданного резерва сомнительных долгов. За  отчетный  год сомнительных долгов Общество не  имело, в связи с чем резерв сомнительных долгов не создавался.
1.6.4. Нереальная к взысканию дебиторская задолженность подлежит списанию  по мере признания ее таковой,   невостребованная кредиторская задолженность -  по мере истечения срока исковой давности.

1.7. Оценочные резервы.
1.7.1.  Обществом    создаются резервы  на выплату ежегодных  вознаграждений  за выслугу лет и  по итогам работы за год.
               1.7.2.  При фактическом использовании резервов  за отчетный период, остатков резервов  на  конец отчетного года не имеется, и  соответственно, в бухгалтерской отчетности не отражается.
1.8. Анализ и оценка структуры баланса
1.8.1. Структура баланса характеризуется следующими показателями:
	31.12. 2013	31.12.2012	31.12.2011	
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,24	        0,10	            0,04	
Коэффициент текущей ликвидности  (коэффициент покрытия)	3,26	        3,05	            2,40	
Соотношение собственных и заемных средств (коэффициент)	6,07	        6,93	            5,37	
Коэффициент автономии (финансовой зависимости)	0,85	        0,87	            0,84	
Коэффициент маневренности собственного капитала	1,56	        1,40	            1,35	
Рентабельность продаж, %	0,05	       1,33	            5,48	
Общая рентабельность, %	0,79	      1,45	           5,53	
Рентабельность собственного капитала, %	1,01	      2,64	      1,76	
Коэффициент оборачиваемости оборонных средств	3,99	     3,87	     5,42	
Чистые активы	27 328	     27053	        26 347	

Коэффициент абсолютной ликвидности  отражает способность Общество погашать  текущие (краткосрочные) обязательства   за счет денежных средств на счетах и краткосрочных  финансовых вложений.  Нормативное  значение для этого показателя  0,2.
(КФВ + ДС) : КО,    где
КФВ – краткосрочные финансовые вложения (строка 1 240 бухгалтерского баланса);
ДС – денежные средства (строка 1250 бухгалтерского баланса);
КО – величина краткосрочных обязательств (строка 1500 бухгалтерского баланса).
Коэффициент текущей ликвидности,  (иногда его называют коэффициент  покрытия) отражает  способность Общества  погашать текущие  (краткосрочные) платежи за счет  оборотных активов.  Нормативное значение этого показателя  2,0.
ОА : КО,    где
ОА – сумма оборотных активов (строка 1200 бухгалтерского баланса)
КО – величина краткосрочных обязательств (строка 1500 бухгалтерского баланса).
Коэффициент соотношения  собственных и заемных средств   отражает  уровень финансовой  устойчивости и  независимость  Общества от  заемного капитала и обязательств.  Чем выше этот показатель, тем устойчивее и  независимее  предприятие.
СК : КЗ,    где
СК – собственный капитал (строка 1300 бухгалтерского баланса)
КЗ – сумма долгосрочных (строка 1400 бухгалтерского баланса) и краткосрочных обязательств (строка 1500 бухгалтерского баланса).
Коэффициент автономии (финансовой зависимости)  показывает долю активов, которые обеспечиваются  собственными средствами. Относится к финансовым  коэффициентам, характеризующим устойчивость.  Нормативное значение  данного показателя   более или равно нулю.
СК : А,     где
СК – собственный капитал (строка 1300 бухгалтерского баланса)
А– сумма актива баланса(строка 1600 бухгалтерского баланса).
Коэффициент маневренности собственного капитала показывает, какая часть собственного капитала используется для финансирования текущей деятельности, т.е. вложена в оборотные средства, в наиболее маневренную часть активов. Относится к  коэффициентам  финансовой устойчивости предприятия.
(СК – ВНА) : СК, где
СК – собственный капитал (строка 1300 бухгалтерского баланса)
ВНА – сумма внеоборотных активов (1100 бухгалтерского баланса).
Рентабельность продаж, %,   коэффициент равный отношению прибыли от реализации продукции к сумме полученной выручки. Рентабельность продаж показывает, какую сумму прибыли получает предприятие с каждого рубля проданной продукции.
(П : В) х 100, где
П – прибыль от продаж (строка 2200  Отчета о финансовых результатах)
В – выручка от продаж (строка 2110 Отчета о финансовых результатах)
Общая рентабельность, %,   определяется как отношение прибыли до налогообложения к выручке от реализации продукции,   и показывает,  какую сумму прибыли  до налогообложения   получает предприятие с каждого  рубля  проданной продукции. 
(Пдн :В) х 100,  где
Пдн -  прибыль до налогообложения  ( строка 2300 Отчета о финансовых результатах).
В - выручка от продаж (строка 2110 Отчета о финансовых результатах).
Рентабельность  собственного капитала, %,  определяется как отношение чистой прибыли к величине собственного капитала организации, и показывает, какую сумму чистой  прибыли  получает предприятие с каждого рубля собственного капитала.
ЧП х  2/ СК0  + СК1   , где 
ЧП – чистая прибыль  (строка  2400 Отчета о финансовых результатах)
СК0  - собственный капитал на начало года   (строка 1300  бухгалтерского баланса)
СК1   - собственный капитал на конец года  (строка 1300  бухгалтерского баланса).
Коэффициент оборачиваемости  оборотных средств,  представляет собой отношение стоимости реализованной продукции за данный период на средний остаток оборотных фондов за тот же период,   показывает сколько раз обернулся средний остаток оборотного капитала за рассматриваемый период. По экономическому содержанию эквивалентен показателю фондоотдачи. 
В/ ОС, где
В -  выручка  от реализации (строка 2110 Отчета о финансовых результатах),
ОС-  средний остаток оборотных средств  за отчетный период  (строка   1600 бухгалтерского баланса).
2.  Пояснения  к  существенным показателям бухгалтерской отчетности
2.1.1. Состав и движение нематериальных активов  и НИОКР  приведены в таблицах 1.1, 1.2,1.3,1.4, 1.5.
За отчетный год  Общество не приобретало и не создавало нематериальных  активов и  НИОКР.
По состоянию на 31 декабря 2013 года  в составе нематериальных активов отражена стоимость комплекта программного обеспечения для  АСКУЭ,   с полностью погашенной первоначальной стоимостью 85,0 тыс. руб.
Нематериальные активы  с неопределенным сроком полезного использования и подверженных обесценению отсутствуют. Списание и переоценка нематериальных активов в отчетном периоде не производилась. В пользование третьим лицам нематериальные активы не предоставлялись.
Незаконченные и неоформленные операции по приобретению нематериальных активов и осуществлению НИОКР в отчетном периоде отсутствуют.

1.1. Наличие и движение нематериальных активов
Наименование 
показателя	Код	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
			первона
чальная 
стоимость
	накопленная 
амортизация и 
убытки от 
обесценения	Посту
пило	первона
чальная 
стоимость
	накопленная амортизация и убытки от обесценения	начислено амортизации	убыток 
от обесцен
ения	Перво
начальная стоимость	Накоплен
ная
 амортиза
ция	первоначальная стоимость	накопленная амортизация и убытки от обесценения	
Нематериальные активы – 
всего	5100	за 2013 г.	85	(85)	-	-	-	-	-	-	-	85	(85)	
	5110	за 2012 г.	85	(85)	-	-	-	-	-	-	-	85	(85)	
в том числе:
комплект программного 
обеспечения	5101	за 2013 г.	85	(85)	-	-	-	-	-	-	-	85	(85)	
	5111	за 2012 г.	85	(85)	-	-	-	-	-	-	-	85	(85)	
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
Наименование показателя	Код	На 31 декабря 2013г.	На 31 декабря 2012г.	На 31 декабря 2011г.	
Всего	5120	-	-	-	
1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
Наименование показателя	Код	На 31 декабря 2013г.	На 31 декабря 2012г.	На 31 декабря 2011г.	
Всего	5130	1	1	-	
в том числе:
комплект программного обеспечения	
5131
	
1	
1	
-	
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
Наименование
 показателя	Код	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
			первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы	Поступило	Выбыло	часть стоимости, списанная на расходы за период	первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы	
						первоначальная стоимость	часть стоимости, списанной на расходы				
НИОКР - всего	5140	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5150	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	
1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов
Наименование показателя	Код	Период	На начало
 года	Изменения за период	На конец периода	
				затраты за период	списано затрат как не давших положительного результата	принято к учету в качестве нематериальных активов или НИОКР		
Затраты по незаконченным исследованиям и разработкам - всего	5160	за 2013 г.	-	-	-	-	-	
	5170	за 2012 г.	-	-	-	-	-	

3.2. Информация о  составе, движении  и использовании основных средств и капитальных вложений   нашла отражение в таблицах  2.1., 2.2,  2.3, 2.4.

За отчетный период произошло увеличение  стоимости основных средств на  2 462,0 тыс.руб.,  в том числе:

-за счет получения объектов основных средств  (ЛЭП  0,4 кВ и подстанция) безвозмездное пользование -1 042,0 тыс. руб.

-за счет ввода в эксплуатацию  объекта основных средств (трансформаторной подстанции), построенного  хозяйственным способом – 434,00 тыс. руб.
-за счет ввода в эксплуатацию объекта основных средств (ВЛ-10 кВ), реконструированного хозяйственным способом – 985,7 тыс. руб.
Уменьшение  стоимости  основных средств за отчетный период произошло на  271,1 тыс. руб., в том числе:
-за счет реализации  неиспользуемого в производственной деятельности объекта основных средств  (здание газовой котельной) – 262,0 тыс.руб.
-списание  объекта основного средства (ВЛ-10 кВ)  - 9,1 тыс. руб.
Переоценка  основных средств в отчетном периоде не производилась.
Передача  (получение)  основных средств за плату во временное пользование, перевод основных средств на консервацию  не производились (таб. 2.4) 
Объектов основных средств стоимостью выше уровня существенности (5% от строки баланса)  не имеется.
Имеются объекты  незавершенного строительства общей стоимостью 31,0 тыс. руб., из них:
-  здания- 24,0 тыс. руб.
-силовое оборудование – 7,0 тыс.руб.
Источником  для создания внеоборотных активов  являлась в отчетном периоде  накопленная амортизация,  кредиты и займы не привлекались.  Общество вело капитальное строительство и  реконструкцию   объектов основных средств  хозяйственным способом, подрядные организации  не привлекались.
Общество не  владеет  ценными  бумагами и не производило финансовых  вложений.

2.1. Наличие и движение основных средств
Наименование показателя	Код	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
			первоначальная стоимо
сть
	Накоплен
ная
 амортиза
ция	Посту
пило	Выбыло объектов	начислено амортизации 	Переоценка	первоначальная стоимость
	накопленная амортизация	
						первоначальная стоимость	накопленная амортизация		первоначальная стоимость	накопленная амортизация			
Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего	5200	за 2013 г.	37 425	(18 646)	2 462	(271)	65	(3 721)	-	-	39 616	(22 302)	
	5210	за 2012 г.	34 308	(15 256)	3 173	(56)	56	(3 446)	-	-	37 425	(18 646)	
в том числе:	5201	за 2013 г.	8 165	( 4 356)	-	-	-	(874)	-	-	8 165	(5 230)	
Транспортные средства	5211	за 2012 г.	5 293	(3 748)	2 928	(56)	56	(664)	-	-	8 165	(4 356)	
Сооружения	5202	за 2013 г.	25 742	(12 278)	2 028	(9)	9	(2 726)	-	-	27 761	(1 4995)	
	5212	за 2012 г.	25 742	(9 610)	-	-	-	(2 668)	-	-	25 742	(12 278)	
Машины и оборудование (кроме офисного)	5203	за 2013 г.	1928	(1626)	-	-	-	(43)	-	-	1 928	(1 669)	
	5213	за 2012 г.	1 683	(1 593)	245	-	-	(33)	-	-	1 928	(1 626)	
Здания	5204	за 2013 г.	1 528	(324)	434	(262)	56	(78)			1 700	(346)	
	5214	за 2012 г.	1 528	(243)	-	-	-	(81)	-	-	1 528	(324)	
 Офисное оборудование	5205	за 2013 г.	62	(62)	-	-	-	-	-	-	62	(62)	
	5215	за 2012 г.	62	(62)	-	-	-	-	-	-	62	(62)	
Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего	5220	за 2013 г.	-	-	-	-	-	( )	-	-	-	-	
	5230	за 2012 г.	-	-	-	-	-	( )	-	-	-	-	
в том числе:	5221	за 2013 г.	-	-	-	-	-	( )	-	-	-	-	
	5231	за 2012 г.	-	-	-	-	-	( )	-	-	-	-	

2.2. Незавершенные капитальные вложения

Наименование показателя	Код	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
				затраты за период	списано	принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость		
Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств
- всего	5240	за 2013 г.	391	1 060		(1 420)	31	
	5250	за 2012 г.	354	3 210	-	(3 173)	391	
в том числе: незаконченное строительство	5241	за 2013 г.	391	1 060		(1 420)	31	
	5251	за 2012 г.	354	282	-	(245)	391	
Из него	5242	за 2013 г.	24	-	-	-	24	
здания	5252	за 2012 г.	24	-	-	-	24	
сооружения	5243	за 2013 г.	353	633	-	(986)	-	
	5253	за 2012 г.	330	23	-	-	353	
транспортные средства	5244	за 2013 г.	-	-	-	-		
	5254	за 2012 г.	-	-	-	-		
силовое оборудование	5245	за 2013 г.	14	427	-	(434)	7	
	5255	за 2012 г.	-	259	-	(245)	14	
в том числе: приобретение основных средств	5246	за 2013 г.	-	-	-	-	-	
	5256	за 2012 г.	-	2 928	-	(2 928)	-	
Из него	5247	за 2013 г.	-	-	-	-	-	
здания	5257	за 2012 г.	-	-	-	-	-	
сооружения	5248	за 2013 г.	-	-	-	-	-	
	5258	за 2012 г.	-	-		-	-	
транспортные средства	5249	за 2013 г.	-	-	-	-	-	
	5259	за 2012 г.	-	2 928	-	(2 928)	-	
силовое оборудование		за 2013 г.	-	-	-	-	-	
		за 2012 г.	-				-	

2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации

Наименование показателя	Код 	за 2013 г.	за 2012г.	
Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции - всего	5260	1 420	3 173	
в том числе:
здания	5261	-	-	
сооружения	5262	986	-	
транспортные средства	5263		2 928	
силовое оборудование	5264	434	245	
Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации - всего:	5270	(271)	(56)	
в том числе:
здания	5271	(262)	-	

сооружения	5272	(9)	-	

транспортные средства	5273	-	(56)	

силовое оборудование	7274	-	-	

2.4. Иное использование основных средств

Наименование показателя	Код 	На 31 декабря
2013 г.	На 31 декабря
2012 г.	На 31 декабря
2011 г.	
Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе	5280	-	-	-	
Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом	5281	-	-	-	
Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе	5282	-	-	-	
Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом	5283	-	-	-	
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые,
 находящиеся в процессе государственной регистрации	5284
	-	-	-	
Основные средства, переведенные на консервацию	5285	-	-	-	
Иное использование основных средств (безвозмездное получение)	5286	1 042	-	-	

                                                                                                                           4. Запасы

                                                                                                                         4.1. Наличие и движение запасов

Наименование показателя	Код 	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
			Себе
стои
мость	Величина
 резерва 
под 
снижение 
стоимости	Поступ
ления
 и
 затраты	выбыло	Убытков
 от
 снижения
 стоимости	Оборот
 запасов 
между 
их
 группами
 (видами)	Себе
стоимость	Величина
 резерва
 под
 снижение
 стоимости	
						Себе
стоимость	резерв под снижение стоимости					
Запасы - всего	5400	за 2013 г.	581	-	120 425	(119 978)	-	-	X	1 028	-	
	5420	за 2012 г.	556	-	101 893	(101 868)	-	-	X	581	-	
в том числе:	5401	за 2013 г.	581	-	18 266	(17 819)	-	-	-	1 028	-	
Сырье, материалы и 
другие аналогичные ценности	5421	за 2012 г.	556	-	11 492	(11 467)	-	-	-	581	-	
Готовая продукция	5402	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5422	за 2011 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Товары для перепродажи	5403	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5423	за 2011 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Товары и готовая 
продукция отгруженные	5404	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5424	за 2011 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Затраты в 
незавершенном 
производстве	5405	за 2013 г.	-	-	102 159	(102 159)	-	-	-	-	-	
	5425	за 2012 г.	-	-	90 401	(90 401)	-	-	-	-	-	
Прочие запасы и затраты	5406	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5426	за 2011 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	

3.3.  В таблице 4.1  нашло отражение  состав и движение  материально-производственных запасов.

Материально-производственные запасы  для целей принятия к учету оцениваются  по фактическим затратам на их приобретение без учета   сумм косвенных налогов.

3.4. Состав и движение сумм дебиторской и кредиторской задолженностей отражены в таблицах  5.1,5.2, 5.3, 5.4.

Вся  дебиторская и кредиторская задолженности краткосрочные, со сроком  погашения   в течении 12 месяцев  после отчетной даты.

В отчетном году   по итогам инвентаризации   денежных обязательств  сомнительной  дебиторской задолженности  не выявлено,   резерв сомнительных долгов не создавался.
Просроченной  задолженности не  имеется  (таб.  5.2, 5.4.). Кредиты и займы в отчетном году не привлекались.
Оценочные  обязательства  (таб.7)   в виде  резервов на выплату вознаграждений по итогам работы и  за выслугу лет   сформированы   и  использованы  в отчетном году  полностью, остатка на отчетную дату  не имеется.
5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
Наименование показателя	Код 	Период	На начало года	Изменения за период	На конец периода	
			учтенная по условиям договора	величина 
резерва
 по сомни
тельным
 долгам	поступление	выбыло	перевод из
 долго- в
 краткосрочную задолженность	учтенная 
по условиям
 договора	величина резерва по сомнительным долгам	
					в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции)	причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления	погашение	списание на финансовый результат
	Восстановле
ние
 резерва				
Долгосрочная дебиторская задолженность - всего	5501	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5521	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
в том числе:	5502	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Расчеты с покупателями и заказчиками	5522	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Авансы выданные	5503	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5523	     за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Прочая	5504	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5524	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5505	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5525	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Краткосрочная дебиторская задолженность - всего	5510	за 2013 г.	10 891	-	12 520	-	(122 969)	-	-	-	12 520	-	
	5530	за 2012 г.	10 932	-	10 891	-	(10 932)	-	-	-	10 891	-	
в том числе:	5511	за 2013 г.	10 795	-	12 077	-	(120 800)	-	-	-	12 077	-	
Расчеты с покупателями и заказчиками	5531	за 2012 г.	10 321	-	10 795	-	(10 321)	-	-	-	10 795	-	
Авансы выданные	5512	за 2013 г.	96	-	306	-	(2 169)	-	-	-	306	-	
	5532	за 2012 г.	203	-	96	-	(203)	-	-	-	96	-	
Прочая	5513	за 2013 г.	-	-	137	-	-	-	-	-	137	-	
	5533	за 2012 г.	408	-	-	-	(408)	-	-	-	-	-	
	5514	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	5534	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Итого	5500	за 2013 г.	10 891	-	12 520	-	(122 969)	-	-	х	12 520	-	
	5520	за 2012 г.	10 932	-	10 891	-	(10 932)	-	-	х	10 891	-	
5.2. Просроченная дебиторская задолженность
Наименование показателя	Код 	На 31 декабря 
2013 г.	На 31 декабря 
2012 г.	На 31 декабря 
2011 г.	
		учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	учтенная по условиям договора	балансовая стоимость	
Всего	5540	-	-	-	-	-	-	
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками	5541
	-	-	-	-	-	-	
расчеты с поставщиками и подрядчиками ( в части авансовых платежей, предоплат0	5542	-	-	-	-	-	-	
	5543	-	-	-	-	-	-	

5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности
Наименование показателя	Код 	Период	Остаток на начало года	Изменения за период	Остаток на конец периода	
				поступление	выбыло	перевод из долго- в краткосрочную задолженность		
				в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции)	причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления
	погашение	списание на финансовый результат
			
Долгосрочная кредиторская задолженность
- всего	5551	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	
	5571	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	
Краткосрочная кредиторская задолженность
- всего	5560	за 2013 г.	3 900	4 502	-	(164 179)	-		4 502	
	5580	за 2012 г.	4 908	3 900	-	(4 718)	(190)	-	3 900	
в том числе:
задолженность перед поставщиками и подрядчиками	5561	за 2013 г.	1 355	1 759	-	(115 365)		-	1 759	
	5581	за 2012 г.	1 788	1 355	-	(1 598)	(190)	-	1 355	
авансы полученные	5562	за 2013г.	-	6	-	(159)	-	х	6	
	5582	за 2012 г.	-	-	-	-	-	х	-	
задолженность  по налогам и сборам	5563	за 2013 г.	1 680	1 827	-	(24 091)	-	-	1 827	
	5583	за 2012 г.	2 414	1 680	-	(2 414)	-	-	1 680	
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	5564	за 2013 г.	356	181	-	(5 641)	-	-	181	
	5584	за 2012 г.	211	356	-	(211)	-	-	356	
задолженность перед персоналом предприятия	5565	за 2013 г.	509	729	-	(18 923)	-	-	729	
	5585	за 2012 г.	495	509	-	(495)	-	-	509	
прочая	5566	за 2013 г.	-	-	-	-	-	-	-	
	5586	за 2012 г.	-	-	-	-	-	-	-	
Итого	5550	за 2013 г.	3 900	4 502 	-	(164 179)	-	-	4 502	
	5570	за 2012 г.	4 908	3 900	-	(4 718)	(190)	-	3 900	

5.4. Просроченная кредиторская задолженность

Наименование показателя	Код 	На 31 декабря 
 2013 г.	На 31 декабря 
 2012 г.	На 31 декабря 
 2011 г.	
Всего	5590				
в том числе:					

расчеты с поставщиками и подрядчиками	
5591	-	-	-	

расчеты с покупателями и заказчиками	
5592	-	-	-	
	5593	-	-	-	

6. Затраты на производство

Наименование показателя	Код 	за 2013 г.	за 2012 г.	
Материальные затраты	5 610	73 626	64 688	
Расходы на оплату труда	5620	18 381	16 442	
Отчисления на социальные нужды	5630	5 550	4 967	
Амортизация	5640	3 721	3 446	
Прочие затраты	5650	 881	858	
Итого по элементам	5660	102 159	90 401	
Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]):

незавершенного производства, готовой продукции и др.	5670

	-	-	
Итого расходы по обычным видам деятельности	5600	102 159	90 401	

7. Оценочные обязательства 

Наименование показателя	
код	Остаток
 на начало
 года	Признано	Погашено	Списано как
 избыточная сумма	Остаток на конец периода	
Оценочные обязательства - всего	5700	-	3 500	( 3500)	-	-	
в том числе:
выплата  вознаграждения  по итогам года	5701	-	
1 612	
(1 612)	
-	
-	
выплата  вознаграждения  за выслугу лет	5702	-	1 888	(1 888)	-	-	

8.  Прочие доходы и расходы 
(стр. 2340 и 2350 Отчета о финансовых результатах).

Наименование показателя	Код	2013 год	2012 год	
Прочие доходы, всего, 
в том числе	8000	
1 328 	
373	
-от реализации МПЗ	8001	120	154	
-стоимость полученных материалов  при ликвидации  выводимых из эксплуатации основных средств	8002	
116	
29	
- кредиторская задолженность,  списанная в соответствии с действующим законодательством	8003	
-	
190	
- безвозмездно полученное имущество	8004	
884	
-	
- от реализации основных средств		
208	
-	
Прочие расходы- всего, 
в том числе	8100	(597)	(391)	
-от реализации МПЗ	8101	(78)	(103)	
-материальная помощь пенсионерам и инвалидам	8102	
(40)	
(15)	
-материальная помощь  работникам	8103	
-	
(34)	
-суммы невозмещаемого НДС	8104	(9)	(12)	
-госпошлина	8105	(4)	(20)	
- взносы  в  фонды	8106		(22)	
- налоги	8107	(147)	(79)	
- расходы на оплату услуг банка	8108	(112)	(102)	
- остаточная стоимость реализованного  основного средства	8109	
(206)	
-	
-прочие	8110	(1)	(4)	

9. Расчет налога на прибыль

Наименование показателя	Код	2013 год	2012 год	
Условный расход по налогу на прибыль	9001	163	266	
Постоянное налоговое обязательство	9002	378	361	
Признанное отложенное налоговое обязательство	9003	(88)	(187)	
Списанное отложенное налоговое обязательство	9004	36	21	
Признанный отложенный налоговый актив	9005	-	-	
Списанный отложенный налоговый актив	9006	(20)	(26)	
Текущий налог на прибыль	9007	469	435	

Генеральный директор                                                                                                Сурдин А.Б.

Главный бухгалтер                                                                                                       Терешкина О.В.